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企业谨防“家贼”!普陀区检察院发布职务侵占罪、挪用资金罪案件

发布时间:2019-11-03 20:08:24 已有: 4806 人阅读

2019年10月15日,上海市普陀区人民检察院(以下简称普陀区人民检察院)召开了“打击企业内部职务犯罪,保护企业合法权益”系列服务优化经营环境新闻发布会之一新闻发布会报道了《上海市普陀区人民检察院职务贪污挪用案件专项分析报告》(以下简称《报告》),并介绍了典型案例。在企业经营过程中,企业内部员工对企业财产的侵占、挪用资金等违法犯罪行为往往直接伴随着企业经济效益的损失,这种损失频繁发生,危害极大。为帮助企业防范“家贼”,报告对2015年至2019年6月医院办理的贪污挪用资金案件进行了专项分析,并提出了对策和建议。

根据该报告,2015年至2019年6月,普陀区检察院共审查起诉并定罪69起贪污挪用资金案件,涉及92人。从犯罪主体的角度来看,它的特点是大多数年轻人,教育水平不低。其中,普通岗位普通员工47人,基层中层管理人员31人,与企业内部员工共同犯罪的非企业员工11人。虽然犯罪主要是由普通员工实施的,但有一种向单位高层管理发展的趋势,甚至涉及到企业的股东和总经理等高级决策者。自2018年以来,这两类案件的共同犯罪数量有所增加,表现为内部合作或内外勾结。

大多数受害者是中小型企业,大多数犯罪发生在初始阶段。此外,采用商业模式的企业,如分公司、分销商、连锁店等。也是案例频繁的领域,因为相关业务组织通常具有一定的运营独立性。这两类案件涉及的金额相对较大,追回被盗货物和损失的难度将随着所涉金额的增加而增加。

报告分析了挪用公款罪的成因,并提出了一些对策和建议。鉴于涉案人员法律意识薄弱,企业内部缺乏法律教育,企业应全面推进法律教育,提高员工的合规意识。针对内部监督薄弱、监督手段单一、审查时间间隔长等问题,企业应深入诚信监督,严格遵守内部规章制度,对容易发生风险的岗位、阶段和人员建立相应的风险预警,并特别关注较高的风险。建立企业内部监督检查制度,对重点部门进行不定期检查,发现风险迹象、趋势,及时处置。

尤其是新兴领域的企业发展迅速。由于技术和业务流程的快速更替,互联网企业的核心财产大多是无形财产、技术和其他轻资产,财产转移具有保密性、快速性和隐蔽性的特点。因此,新兴企业的内部监管难度更大,一些知名互联网企业在过去五年中频频发生相关案件。为此,普陀区检察院针对案件中发现的风险点,积极运用检察建议等形式,通过发布涉及企业的典型案件,帮助企业杜绝泄密。同时,结合大规模研究,依托专业办案团队,建立健全检查企业联合建设机制。“一对一”为企业提供法律咨询、司法救助、风险防控等专业服务。

作者:姚燕京,王翔

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